摘要：安泰超硬金剛石工具（泰國）有限公司(以下簡稱安泰超硬泰國公司)為符合全球企業社會責任/可持續發展趨勢，符合黨和國家的宏觀戰略定位與政策要求，符合上級公司經營發展的戰略方向，于2019年將合規管理作為海外履責的核心工作，為安泰超硬泰國公司在泰國穩健經營保駕護航。合規管理重點包括：公司治理、市場交易、安全環保、產品質量、勞動用工、財務稅收、商業伙伴等方面。

關鍵字：合規管理  海外履責  專項活動

背景

（一）利益相關方的期望需求

（1）股東：遵紀守法，穩健經營，利潤最大化。

（2）顧客：遵紀守法，履行社會責任，按期保質交貨，創造最大價值。

（3）員工：遵守法律法規，履行社會責任，公正公平，尊重人格，重視生命健康安全，良好的工作環境（物理環境、人文環境），穩定、滿意的收入。

（4）中國政府及其各主管部門：遵守國內法規，履行社會責任，促進經濟與社會發展，維護國家形象，提升國家軟實力。

（5）泰國政府及其各主管各部門：遵守泰國法規，履行社會責任，解決就業，帶來先進技術，培訓培養本土人才，促進經濟與社會發展。

（6）供方、承包方及各種服務提供方：遵紀守法，誠信經營，遵守合同，互相尊重，平等互利，合作共贏。

（7）銀行：遵紀守法，穩健經營，授信良好，維護金融秩序。

（8）社區：遵紀守法，親和性組織，配合社區工作，造福社區民眾。

利益相關方對安泰超硬泰國公司的期望需求不一而足，但毫無疑問，其共同項都是期望安泰超硬泰國公司遵守法律法規。

（二）當地經濟、社會、環境發展過程中遇到的問題

2019年泰銖增值，美國貿易保護政策及泰國主要經貿伙伴經濟情況不佳，導致泰國商品出口放緩。波及到了泰國國內經濟活動，經濟增長放緩，2019年全年GDP增速僅2.4%，出口總值下滑3.2%。

由于泰國國內購買力恢復不平衡，尤其是農業收入不佳，導致私人消費低于預期。

2019年泰國曼谷、泰國北部地區的空氣污染比以往任何時候都更加嚴重況，泰國水體污染也日趨嚴重，多座島嶼實行封島保護措施。

（三）安泰超硬泰國公司支持行動方向的簡要介紹

安泰超硬泰國公司在泰國積極投資建設的同時，重點加強了海外履責的合規管理，履行社會責任，將其納入公司的整體經營戰略。在公司治理、市場交易、安全環保、產品質量、勞動用工、財務稅收、商業伙伴等全方面推進泰國公司合規管理工作。每年目標設定為重大違規事件為0，并嚴格實行績效考核。

責任行動

（一）完善與制定制度

1.公司治理方面

制定了《股東會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》《總經理工作細則》和《內控管理制度》等相關制度，從法人治理，頂層設計、內部控制方面明確合規要求。

2.市場交易方面

制定了《報關、清關工作制度與流程》文件，規范市場交易的合規要求。

3.安全環保方面

制定了《安全生產標準化與考核體系》、《隱患排查治理管理制度》、《相關方安全環保管理制度》、《一企一標準、一崗一清單》、《污水排放管理制度》、《固體廢物與危險廢物污染控制程序》和《廢水、廢氣、噪聲污染控制程序》等文件制度，嚴格執行泰國當地安全生產、環境保護法律法規，完善企業生產規范和安全環保制度，加強監督檢查，及時發現并整改違規問題。

4.產品質量方面

制定了《破壞性扳齒實施細則》以保障產品安全性滿足OSA國際安全標準；制定了《安泰超硬泰國公司扳齒強度標準》，將扳齒強度標準設定為國際標準的1.1倍-1.25倍，以保障產品在使用過程中的絕對安全；同時加強過程控制，嚴把各環節質量關，圓滿結題，提升了客戶滿意度。

5.勞動用工方面

按泰國新版勞動法，健全《員工手冊》，完善《勞動合同管理制度》，規范勞動合同簽訂、履行、變更和解除，及時落實員工新增加的假期等福利，切實維護勞動者合法權益。尊重員工的信仰自由，風俗習慣，消除歧視，為員工提供公平穩定的工作機會。

6.財務稅收方面

完善了《稅務申報與繳納工作管理制度》，補充了個稅申報數額核定管理，健全完善財務內部控制體系，嚴格執行財務事項操作和審批流程，嚴守財經紀律,強化依法納稅意識，嚴格遵守稅收法律政策。

7.商業伙伴方面

制定并與供應商簽訂《供應商行為準則》，建立健全自律誠信體系，突出反商業賄賂、反壟斷、反不正當競爭。

（二）優化工作流程

1.落實合規化管理機構，落實主體責任，系統開展。

2.合規化管理成效作為部門和人員的月度、年度績效考核指標，實行PDCA循環。

3.聘請泰國當地律師事務所，協助對安泰超硬公司各項經營管理活動進行合規性評價，并對評價報告中的提及風險采取糾正預防措施。

圖片

（三）采用新標準、新方法、新工具

1.屬地化管理：打造泰國本土管理團隊，遵守泰國法規，風俗習慣，中泰融合。

2.社會責任國際準則：以客戶社會責任驗廠采用的社會責任國際準則BSCI認證的條款作為起步標準，切實履行。

3.人才招聘：公司招聘了到中國留學（如天津中德技術大學）的泰籍留學生，這些學生懂中文和中國文化，提升了人才成長速度，促進了中泰融合。

4.采用派遣國內專家赴泰培訓，以及選派泰籍優秀員工到國內參加培訓相結合的方式，優化培訓效果，提升海外員工的技能水平。

5、.安全教育培訓方面：外派人員參加泰國政府相關部門、專業機構等主辦的各類安全培訓，熟悉泰國本土的安全管理；每年定期外委專業消防機構舉行全員消防培訓演習，掌握消防技能。

（四）開展專項活動

1.合規管理體系建設

2019年按《合規管理體系指南》、《中央企業合規管理指引》（試行），完成合規化體系建設，出臺《合規化管理制度》，開展合規培訓。

2.風險識別與合規審查

2019年12月底安泰超硬泰國公司聘請泰國當地有名的律師事務所為常年法律顧問，以其更加專業的眼光識別公司合規風險，并在公司治理、市場交易、安全環保、產品質量、勞動用工、財務稅收、商業伙伴相關經驗管理活動等全方面審查合規性。

3.風險應對

法律顧問2020年4月出具合規性審查報告，安泰超硬泰國公司按其提示的風險采取糾正預防措施。

4.安全環保

雖然泰國環境管控還沒有嚴格的法規約束，但安泰超硬泰國公司堅持踐行綠色發展的超前理念，采用北京本部同等標準和手段，加強三廢處理的監察管理；2019年下半年開始調研，于2020年初確定新增高質量、高技術的噴漆凈化設備對噴涂工序有機廢氣（VOCs）排放進行徹底治理。

（五）與利益相關方的溝通和協作

1.認真對待客戶委托第三方進行的社會責任驗廠，對驗廠發現的不符合項、提示性問題都積極整改，通過復查。

2.積極參與駐泰大使館、商會舉辦的各種法律法規專題講座，各項公益活動、捐贈活動。

3.每年參加社區組織的植樹活動。

4.積極參加泰國投資促進會、勞工廳、稅務局、安全局、環保局等政府部門組織的相關法規培訓活動，保持聯絡，咨詢法律法規實踐中所遇到的問題解決辦法。

5.總經理每月參加員工福利委員會會議，一同商討員工提出的福利性議題，解決問題，改善工作條件、勞動強度、環境衛生、安全設施與防護用品、用餐質量等，提升員工滿意度。

（六）與外部組織機構的合作

1.與泰國勞工廳、投資促進委員會保持密切合作，方便咨詢答疑。

2.參與中國駐泰大使館、中國商會組織開展的公益活動。

履責成效

合規管理實施產生的效果：

1.團隊建設：泰國本土管理人員核心骨干占比提升，人才培養成效顯著：2019年底生產一線管理人員培訓培養進步顯著，泰籍工段長、班組長占比85.7%，21個工序中18個工序有泰籍班組長、副段長；管理部門泰籍管理干部占比提升至60%。泰籍當地和緬甸、柬埔寨外籍勞工雇員占總員工比例約85%。

2.2019年在公司治理、市場交易、安全環保、產品質量、勞動用工、財務稅收、商業伙伴、商業道德方面未發生重大法律風險與處罰事項。

3.2019年泰國政府部門對安泰超硬泰國公司的環境影響評估一次性通過。

4.2020年1-4月，同類行業在疫情期間處于市場萎縮狀態時，因美國客戶對安泰超硬泰國公司產品質量（安全性）滿意度提升，訂單量、發貨額增加25%。

除塵環保設備

整潔明亮的廠房

年度消防演習

公司舉辦的中國、泰國、緬甸、柬埔寨員工趣味運動會

展望

（一）項目經驗總結

中國企業在海外發展只要做到了遵紀守法，具有社會責任理念和意識并切實履行，做好合法用工、依法納稅、以人為本、污染預防、公平公正等，企業必定會受到利益相關方的尊重和認可，自然也沒有麻煩事纏身，這也是企業安心經營的必要前提。

合規化管理的細節繁雜，貫穿管理經營活動的始終。企業在海外履責過程中,也面臨缺乏專業組織和人才服務、缺少理論和實踐支持的經驗，需要不斷摸索，持續改進。

（二）對未來工作的計劃與展望

堅持把海外履責作為我們工作的重中之重。建立海外社會責任管理體系，且指定或設立責任部門和相關人員。編寫《社會責任工作指導手冊》，從社會責任的視角提出看待和解決問題的方法，更進一步關注和滿足眾多利益相關方的關切，社會責任管理和實踐在“質”與“量”上都實現大跨越，成為中國企業履行社會責任的標桿與典范。

【責任編輯：伍全】