蘇國資〔2014〕124號

各省屬企業，各監事會，委機關各處室：

《江蘇省省屬國有獨資公司監事會工作規則》已經委務會議審議通過，現予印發執行。

省國資委

2014年12月11日

江蘇省省屬國有獨資公司監事會工作規則

第一章 總則

第一條 為推進省屬國有企業監事會（以下簡稱監事會）工作規范化、制度化，切實履行好監督職責，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》、《國有企業監事會暫行條例》、《江蘇省省級國有資產經營公司監事會暫行辦法》等規定，結合監事會工作實際，制定本規則。

第二條 本規則適用于江蘇省人民政府國有資產監督管理委員會（簡稱省國資委）履行出資人職責的國有獨資公司（簡稱企業）。

第二章 監事會及成員職責

第三條 監事會成員包括主席、專職監事和職工監事；監事會實行主席負責制；監事會設辦事處。

第四條 監事會任期每屆為三年，任期屆滿，按照“整體推移，個別調整”的原則輪換。

第五條 監事會履行下列職責：

（一） 行使《公司法》規定的職權；

（二） 履行《國有企業監事會暫行條例》規定的職責；

（三）履行國務院及省政府規定的其他職責；

（四） 執行省國資委安排的任務。

第六條 監事會主席的職責：

（一）組織開展本監事會的監督檢查工作；

（二）召集和主持監事會會議，列席（參加）企業有關

會議；

（三）代表監事會簽署監事會決議、監督檢查報告、各類專項報告和監事會其他重要文件，并對決議和報告承擔領導責任；

（四）代表監事會與派駐企業負責人溝通監督檢查情況，要求和督促企業對存在的突出問題進行整改；

（五）代表監事會向省國資委報告工作。

第七條 監事會辦事處主任的職責：

（一）管理本監事會日常事務并向主席負責，組織、協調、督促監事會其他成員全面履行法定職責和完成省國資委領導、監事會主席交辦的各項工作任務；

（二）受監事會主席委托，組織安排或列席（參加）企業有關會議，負責具體工作的銜接與溝通；

（三）組織監督檢查、建議反饋及督促整改的協調工作；

（四）組織擬訂本監事會工作計劃、總結、匯報等文件材料，報經監事會主席審定后組織實施；

（五）負責與省有關部門和省國資委相關處室的溝通協調工作。

第八條 專職監事的職責：

（一）列席（參加）企業有關會議，對相關事項提出質詢或建議；

（二）行使監事表決權，執行監事會決議；

（三）收集、分析派駐企業監督信息，關注其主要情況和重大事項，做好日常監督、專項監督檢查和年度監督檢查工作，督促問題整改；

（四）負責監督工作記錄，及時報告重要情況和重大事項，對派駐企業的監督檢查工作承擔直接責任。

第九條 職工監事依法履職，與專職監事協同工作。

第三章 監督檢查

第十條 監督檢查包括日常監督、專項監督檢查和年度監督檢查。

第十一條 根據省國資委的安排，每年選擇部分企業，對其上年度的經營管理情況進行年度監督檢查。

第十二條 以企業“三重一大”所涉及的經營決策、資產變動、投資融資、對外擔保、會計核算、財務管理等重大事項作為監事會監督重點；發現可能或已經導致國有資產嚴重損失的行為，以及企業經營情況異常，監事會可以進行調查或開展專項監督檢查。

第十三條 監督檢查的主要方式：

（一）查閱企業有關文件資料，要求企業相關人員就有關事項做出說明；

（二）列席企業有關會議，向董事、高級管理人員詢問，提出建議；

（三）實地調研或聽取董事、高級管理人員、職能部門、所屬企業有關情況的介紹；

（四）年度監督檢查、專項監督檢查或進行調查，可以聘請中介機構、聯合企業內部審計等部門協助工作。

第十四條 監事會工作處配合監事會開展監督檢查工作，根據需要派員參與監督檢查、企業調研和情況通報等活動；負責做好與委機關和省屬企業的溝通協調工作。

第四章 交換意見

第十五條 在監督過程中發現的問題和需企業予以關注的事項，監事會應視情況適時與企業交換意見，或報告省國資委。

第十六條 監事會可以采取以下形式與企業交換意見，就有關問題和事項對企業進行提示、建議：

（一）座談會。監事會主席代表監事會與企業領導班子或負責人座談溝通，交換意見并形成書面材料；

（二）監事會專用函。監事會主席按規定向企業簽發監事會《意見函》、《提示函》、《警示函》、《糾正函》；

（三）口頭提示。監事會主席向企業負責人或相關部門負責人進行口頭提示。

第十七條 監事會主席可授權辦事處主任與企業座談溝通，授權派駐企業的專職監事向企業口頭提示。

第十八條 監事會與企業交換意見的內容涉及需要企業整改的問題，應向企業提供書面材料。

第十九條 監事會檢查發現集團公司下屬企業的問題，應與集團公司交換意見，如需直接與下屬企業交換意見的應向集團公司通報。

第二十條 監事會與企業交換意見的有關情況應按規定記錄在案，建檔保存。

第五章 工作報告

第二十一條 日常監督工作情況應通過情況反映、專項報告、監管信息、監事會主席函等形式，向省國資委報送信息，及時反映企業財務活動、經營管理中的重大事項和主要情況，報送信息需經監事會主席審簽。

第二十二條 專項監督檢查情況應以專項報告的形式，一事一報；專項監督檢查報告需經監事會討論通過，由監事會主席審簽。監事會成員對檢查報告有原則性不同意見的，應在報告審議會議記錄中載明。

第二十三條 監事會年度監督檢查結束后，應報送年度監督檢查報告。檢查報告需經監事會討論通過，由監事會主席審簽。監事會成員對檢查報告有原則性不同意見的，應在報告審議會議記錄中載明。

第二十四條 監事會每季度末應就企業財務狀況及經營情況出具監管信息，向省國資委報告；年末出具年度工作報告，一般包括企業基本情況、經營管理、決策行為情況及評價，日常監督中發現的主要問題、整改意見，以及監事會建議等。

第二十五條 監事會在監督檢查中遇到企業做出重大決策，或發現企業經營行為有可能危及國有資產安全、造成國有資產流失或者侵害國有資產所有者權益的情況，以及監事會認為應當立即報告的其他情況，應及時報告省國資委。對緊急、突發的重大事項，可以先口頭報告，再提供書面報告。

第二十六條 監事會工作處負責監事會報告材料的登記、傳送、保管建檔。及時將委領導批示分送監事會，并將報告涉及的事項及時分送委有關處室辦理，負責反饋意見的傳遞、協調工作。

第六章 成果運用

第二十七條 監事會提供的情況反映、專項報告、監管信息、監事會主席函，及時送交委領導閱批和相關處室閱辦。

年度監督檢查報告，經委務會研究后上報省政府，抄送省紀委、省委組織部。

第二十八條 監事會對需要企業糾正、整改的問題及關注的事項，可以監事會專用函的形式反饋企業，也可以提請省國資委向企業下達整改通知書，責令企業整改。

第二十九條 下列范圍的問題應當提請省國資委下達整改通知書：

（一）年度監督檢查報告中反映的問題；

（二）專項監督檢查報告中反映的問題；

（三）監事會認為需要列入的其它問題。

第三十條 企業對整改通知書提出的問題，應在規定時限內制定整改方案，經監事會審核后，報省國資委備案；并在規定時限內向監事會和省國資委反饋整改情況。

第三十一條 整改方案應當包括整改事項、整改目標、主要整改措施、整改工作時限和工作安排、整改責任人和相關責任部門。

第三十二條 監事會、省國資委紀委（監察室）和省國資委相關處室按職責分工，協同關注、跟蹤、督促企業的整改及責任追究工作，確保整改方案落實到位。

第三十三條 監事會負責企業整改工作的日常監督；對企業自行核查的有關問題或事項，監事會應督促企業的內部審計、紀檢監察部門等開展審計或檢查。

第三十四條 監事會監督檢查報告所反映問題的整改落實情況，列入省國資委對企業年度經營業績考核和企業負責人履職評價。

第七章 工作配合

第三十五條 企業董事會、經理層應當依法支持和配合監事會開展工作，接受監事會的監督檢查，并在工作流程上保證監事會監督職責的落實。

（一）完善監事會列席企業有關會議制度。企業應當通知監事會成員參加或列席的會議包括：企業董事會、總經理辦公會、研究經濟工作的黨委會以及與生產經營有關的其他重要會議；

（二）建立重大事項溝通制度。企業的戰略規劃、全面預算、資本運作、財務會計，以及涉及國有資產權益的重大事項、重大決策、重要會議、重要合同、關聯交易等有關情況事先與監事會溝通，并真實、及時地向監事會提供有關資料；

（三）完善資料、文件送閱制度。企業印發的與生產經營和管理活動有關的各類文件應抄送或復送監事會（保密事項按規定辦理）；

（四）企業的信息系統需向監事會開放（保密事項按規定辦理）；

（五） 監事會在企業開展監督檢查工作，企業應在人員、車輛、工作經費等方面提供必要的支持和保障；

（六）支持職工監事履行工作職責。

第三十六條 建立監事會與省國資委相關職能處室及相關企業的配合協同制度。

（一）工作會辦和信息共享制度。

1.省國資委（黨委）印發的要求企業執行或規定企業行使職權和管理權限的規范性文件，以及對企業下達的考核指標、管理目標和企業領導人員任免等文件，抄送監事會；

2.審批企業有關投資、合作、改制、資產評估、清產核資等事項時，應與派駐企業監事會會簽、會辦，并將事項的主要內容、審批結果及時告知監事會；

3.通過審計、檢查、調研、考察、考核或來信來訪等方式，掌握企業在財務管理、經營管理、企業負責人履職行為等方面存在的問題或情況反映，根據需要抄送相關監事會；

4.監事會專項檢查報告、年度監督檢查報告由監事會工作處報送委領導和相關處室。

（二）交流研討制度。

監事會建立每月召開工作例會等交流、研討制度，相關處室可以派人參加，例會主要學習國企改革的政策法規和省國資委的決策部署、交流監事會監督檢查工作、通報企業經營管理的重大事項等。

（三）配合協作制度。

1.相關處室需要監事會予以重點關注或進行專項調查的事項，由監事會工作處負責收集整理后，告知監事會；

2.召開商討涉及省屬企業及其重要子公司改革發展事項的會議時，應通知派駐企業監事會派員參加；

3.紀委（監察室）開展重大案件調查時，監事會應予以支持和協助；

4.考察企業領導人員時，應聽取派駐企業監事會的意見；

5.研究企業年度考核目標和確認考核基礎數據、考核結果時，應通知監事會派員參加；

6.在與中介機構簽訂的資產評估、年度財務決算審計、企業改制財務審計和經濟責任審計業務約定書中，應將監事會關注事項納入其中，明確相關事項應與監事會溝通，并為監事會查閱相關工作底稿提供便利等；

7.監事會開展專項監督檢查工作需要相關處室協助時，相關處室應予以支持和協助；發現企業或企業領導人員存在違法違紀或違規線索時，應及時書面通報相關處室；

8.監事會工作處負責做好監事會與相關處室之間的信息、資料傳遞和溝通協調等工作。

第八章 檔案管理

第三十七條 監事會檔案包括工作檔案和業務資料。工作檔案是指監事會在開展監督檢查工作中形成的，能夠記錄并反映監事會工作痕跡的資料，包括監事會會議記錄、監事會監督工作記錄、監事會提交的各類報告、與企業交換意見、年度計劃和工作總結等。業務資料是指企業向監事會提供或監事會收集的關于企業經營管理等方面的資料，包括財務報表、審計報告、經營分析、內控制度、年度工作報告、會議紀要、決議等。

（一）工作檔案實行集中管理，按年歸檔。監事會明確檔案管理人員，公用檔案集中保管。每年4月，各監事會應將需移交的檔案與目錄，一并移交監事會工作處，監事會工作處根據委檔案管理制度歸檔保管。

（二）業務資料實行分頭保管，離任移交。業務資料由各企業專職監事分別負責管理，在換屆或離任時經監事會主席確認后交監事會工作處，由監事會工作處統一移交給接任監事會。

第九章 自身建設

第三十八條 加強思想政治工作，堅定理想信念，忠于職守，愛崗敬業。

第三十九條 建立業務培訓機制，完善監事任職培訓和在崗培訓；每年開展監事會工作業務培訓。

第四十條 建立考核評價機制，實行監事會和監事的年度評價和任期評價。

第四十一條 監事會成員應當嚴格執行監事會工作“六要”“六不”行為規范，嚴格遵守黨風廉政建設有關規定，自覺接受省國資委的指導和監督，自覺接受企業干部職工的監督。

第十章 附則

第四十二條 各市、縣（市、區）國資監管機構履行出資人職責的企業所設監事會，可參照本規則。

第四十三條 本規則自發布之日起施行，《江蘇省省屬企業監事會工作規則（試行）》（蘇國資〔2005〕130號）同時廢止。