國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2011〕121號(hào)

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關(guān)于中央企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換有關(guān)事項(xiàng)的通知

各中央企業(yè)：

　　為規(guī)范中央企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換行為，進(jìn)一步推動(dòng)企業(yè)資源整合，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國(guó)務(wù)院令第378號(hào)）等法律、行政法規(guī)和國(guó)有產(chǎn)權(quán)管理的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就中央企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、本通知所稱(chēng)國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換，是指中央企業(yè)實(shí)施資產(chǎn)重組時(shí)，中央企業(yè)及其全資、絕對(duì)控股企業(yè)（以下統(tǒng)稱(chēng)國(guó)有單位）相互之間以所持企業(yè)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行交換，或者國(guó)有單位以所持企業(yè)產(chǎn)權(quán)與中央企業(yè)實(shí)際控制企業(yè)所持產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)進(jìn)行交換，且現(xiàn)金作為補(bǔ)價(jià)占整個(gè)資產(chǎn)交換金額比例低于25%的行為。

　　二、本通知所稱(chēng)實(shí)際控制企業(yè)，是指中央企業(yè)雖未直接或者間接絕對(duì)控股，但為第一大股東并通過(guò)章程、董事會(huì)或者其他安排能夠?qū)嶋H支配，且其他股東不構(gòu)成一致行動(dòng)人的企業(yè)。

　　三、國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

　　（一）符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定；

　　（二）符合國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要；

　　（三）有利于做強(qiáng)主業(yè)和優(yōu)化資源配置，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力;

　　（四）置換標(biāo)的權(quán)屬清晰，標(biāo)的交付或轉(zhuǎn)移不存在法律障礙。

　　四、國(guó)有單位應(yīng)當(dāng)做好國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換的可行性研究，認(rèn)真分析本次置換對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和未來(lái)發(fā)展的影響、與中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展規(guī)劃的關(guān)系，并提出可行性論證報(bào)告；如涉及職工安置和債權(quán)債務(wù)處理等事宜，應(yīng)當(dāng)制訂相關(guān)解決方案。

　　五、國(guó)有單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)以及企業(yè)章程的有關(guān)規(guī)定，履行內(nèi)部決策程序，并形成書(shū)面決議。

　　六、置換雙方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)相關(guān)置換標(biāo)的進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，并按照規(guī)定辦理評(píng)估備案手續(xù)。經(jīng)備案的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果，作為確定置換價(jià)格的依據(jù)。

　　七、置換雙方協(xié)商一致后，應(yīng)當(dāng)簽訂置換協(xié)議。置換協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確置換價(jià)格及補(bǔ)價(jià)方式、置換標(biāo)的交割、違約責(zé)任和糾紛解決方式以及協(xié)議生效條件等。

　　八、國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換事項(xiàng)由中央企業(yè)按照內(nèi)部決策程序?qū)徸h后批準(zhǔn)或者出具意見(jiàn)，同時(shí)抄報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)資委；其中，實(shí)際控制企業(yè)為上市公司的，由國(guó)務(wù)院國(guó)資委審核批準(zhǔn)或者出具意見(jiàn)。

　　九、對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換進(jìn)行批準(zhǔn)或者出具意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)審查以下文件資料：

　　（一）關(guān)于置換的請(qǐng)示及相關(guān)決策文件;

　　（二）置換的可行性論證報(bào)告;

　　（三）置換雙方簽訂的置換協(xié)議；

　　（四）資產(chǎn)評(píng)估備案表；

　　（五）其他。

　　十、國(guó)有單位為公司制企業(yè)，且置換事項(xiàng)需由股東會(huì)、股東大會(huì)作出決議的，應(yīng)當(dāng)在中央企業(yè)或者國(guó)務(wù)院國(guó)資委出具意見(jiàn)后，提交股東會(huì)、股東大會(huì)審議。

　　十一、中央企業(yè)之間、中央企業(yè)與地方國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)之間的產(chǎn)權(quán)置換，置換雙方應(yīng)為國(guó)有及國(guó)有絕對(duì)控股企業(yè)，并遵守本通知和有關(guān)法律法規(guī)，由中央企業(yè)報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)資委批準(zhǔn)；其中，中央企業(yè)與地方國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)之間的產(chǎn)權(quán)置換，地方國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)應(yīng)事先報(bào)經(jīng)地方國(guó)資委批準(zhǔn)。

　　十二、中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)及本通知的規(guī)定，落實(shí)工作責(zé)任，完善管理制度，明確內(nèi)部程序，健全檔案管理，不得自行擴(kuò)大國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換范圍和下放審批權(quán)限。

　　十三、國(guó)務(wù)院國(guó)資委每年對(duì)部分中央企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)置換工作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)于違反有關(guān)法律法規(guī)及本通知規(guī)定的中央企業(yè)及相關(guān)責(zé)任人員予以通報(bào)批評(píng)；導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)損失的，依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。

　　十四、國(guó)有單位以所持上市公司股份進(jìn)行置換，國(guó)有單位與上市公司之間置換并涉及國(guó)有單位所持上市公司股份發(fā)生變化的，按照相關(guān)規(guī)定辦理。

　　　　　　　　　　　　　　　　國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一一年九月七日