國資廳發(fā)監(jiān)督〔2020〕17號

 

關(guān)于加強重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作有關(guān)事項的通知

 

各中央企業(yè)：

為進一步落實《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于加強中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實施意見>的通知》（國資發(fā)監(jiān)督規(guī)〔2019〕101號）工作要求，促進中央企業(yè)建立健全重大風(fēng)險管控機制，切實增強防范化解重大風(fēng)險能力，現(xiàn)就加強重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作的有關(guān)事項通知如下：

一、抓緊建立健全重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作機制

重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作是建立健全中央企業(yè)風(fēng)險防控機制的重要環(huán)節(jié)，直接影響企業(yè)能否及時采取有效措施減少資產(chǎn)損失和消除不良后果，避免發(fā)生系統(tǒng)性經(jīng)營風(fēng)險。各中央企業(yè)要高度重視重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作，企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人員是報告工作第一責(zé)任人，負責(zé)組織建立健全報告工作機制，形成及時有效的報告工作體系。分管內(nèi)控（風(fēng)險）管理工作的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員負責(zé)推動內(nèi)控（風(fēng)險）管理與業(yè)務(wù)管理等相關(guān)部門加強工作配合和信息共享，建立上下貫通、橫向協(xié)同的報送機制，保障報告工作體系有序高效運行。內(nèi)控（風(fēng)險）管理部門要會同相關(guān)部門細化重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告標(biāo)準(zhǔn)，明確責(zé)任分工，暢通報告渠道，加強對敏感性信息識別及預(yù)判預(yù)警，做到重大風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。

各中央企業(yè)要根據(jù)本通知要求，結(jié)合企業(yè)實際，于2020年6月30日前制定完善重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作制度，并報送國資委綜合監(jiān)督局。

二、重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告范圍

中央企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險事件或內(nèi)控缺陷，致使出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時報告國資委。

（一）對實現(xiàn)年度經(jīng)營業(yè)績目標(biāo)影響超過5%或造成重大資產(chǎn)損失風(fēng)險。

（二）被司法機關(guān)或監(jiān)管機構(gòu)立案調(diào)查，主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或企業(yè)面臨行政處罰等，對企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營造成重大影響。

（三）受到境外國家、地區(qū)或國際組織出口管制、貿(mào)易制裁等，企業(yè)國際化戰(zhàn)略或國際形象產(chǎn)生重大負面影響。

（四）被境內(nèi)或境外媒體網(wǎng)絡(luò)刊載，造成重大負面輿情影響。

（五）其他需要報送的情形。

三、重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告程序

各中央企業(yè)要做好重大經(jīng)營風(fēng)險實時監(jiān)測工作，對于企業(yè)內(nèi)部發(fā)現(xiàn)或外部監(jiān)管機構(gòu)、媒體網(wǎng)絡(luò)反映的重大經(jīng)營風(fēng)險事件，內(nèi)控（風(fēng)險）管理部門應(yīng)在風(fēng)險事件發(fā)生2個工作日內(nèi)將相關(guān)情況書面報告國資委綜合監(jiān)督局；對于特別緊急的重大經(jīng)營風(fēng)險事件，應(yīng)第一時間以電話等方式報告國資委綜合監(jiān)督局。

國家法律、法規(guī)對突發(fā)重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

四、重大經(jīng)營風(fēng)險事件續(xù)報要求

中央企業(yè)內(nèi)控（風(fēng)險）管理部門報送重大經(jīng)營風(fēng)險事件后，相關(guān)風(fēng)險事件出現(xiàn)重大變化或處置工作取得重要進展的，應(yīng)及時做好續(xù)報工作。對于需要長期整改落實的，應(yīng)納入重大經(jīng)營風(fēng)險季度監(jiān)測范圍，按季度報送整改情況。處置或整改工作結(jié)束后5個工作日內(nèi)報送專項整改報告。

國資委將加強對中央企業(yè)重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告和整改落實工作的監(jiān)督檢查，對遲報、漏報、瞞報重大經(jīng)營風(fēng)險事件或落實整改工作不力的中央企業(yè)印發(fā)提示函或通報，情節(jié)嚴(yán)重的嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。

國資委辦公廳     

2020年4月29日