中石化西北分公司全面實施預算管理 增效160％

　　近幾年，西北分公司跨入了快速發展的軌道。

　　2005年，生產原油420萬噸，實現利潤46.63億元，與2004年生產原油358萬噸、實現利潤17.80億元相比，效益猛增了160％以上。

　　今年上半年，其經營指標再創新高，產品銷售收入62.07億元，實現利潤42.23億元，完成年度預算的77％，同比收入增加34.38億元，利潤增加27.22億元。

　　找到開啟效益之門的金鑰匙

　　近年來，在國內石油需求快速增長的大勢之下，作為油氣生產的重要企業，西北分公司理所當然地擔負起了中國石化上游板塊增儲上產的重任，順理成章地追求原油產量的最大化。

　　如何實現產量的最大化，如何實現快速發展？通過卓有成效的工作，充分發揮好自身的優勢，對于西北分公司來說，這無疑具有決定性意義。

　　在中國石化上游企業中，西北分公司是一個組建時間相對較短的石油生產企業，與東部一些油田企業相比，無論在油氣資源上還是在運行體制、管理機制上都有著得天獨厚的優勢。

　　首先在油氣資源上，1997年，西北分公司在塔河地區奧陶系獲重大油氣突破，發現了我國油氣勘探史上具有里程碑意義的古生界海相碳酸鹽巖超億噸級整裝大油田——塔河油田。至今，西北分公司已累計探明14個油氣田，作為主力油田的塔河油田累計探明石油地質儲量達6.4億噸，天然氣地質儲量590億立方米。現已開發9個油氣田，共有生產油井342口。

　　二是在運行體制上，西北分公司積極推行由名列世界500強前茅的美國通用公司首創，目前被國際上大多數知名企業推廣應用的扁平化管理體制，實行分公司－廠－隊三級管理，消除了企業管理人浮于事的沉重包袱，確保了西北分公司原油生產由最初的5萬噸，到2006年形成472萬噸的年生產能力，始終保持著精干的體制、精干的機構、精干的隊伍，到2006年公司在冊職工不足3000人。

　　三是在管理機制上，塔河油田是一個開放的市場，在油田建設上西北分公司發揮市場競爭機制，通過改革“關停并轉”企業內部大而全、小而全的服務性隊伍，按照“公開、公平、公正”的市場運行規則，打開油田經營管理的市場大門，使國內外、中國石化系統內外優秀的技術力量、優秀的施工隊伍參與到油田建設中來，形成規范有序的市場競爭機制。到2006年在西北分公司塔河工區已有39個專業承包商、456支隊伍，今年上半年西北分公司招議標比率達到了95％以上。

　　西北分公司依靠出色的工作，終于使自身具備了豐厚的油氣資源基礎、扁平化的管理體制、規范有序的市場化運行機制這樣一些令人稱道的優勢，加上前段時期國際原油價格持續走高，國內原油供不應求的態勢，對于西北分公司這樣一個油氣生產的重點企業來說，責無旁貸地要擔當起油氣資源生力軍的重任。

　　然而，面對成績，面對優勢，西北分公司的領導班子卻保持著清醒的頭腦。公司經理焦方正說，石油企業能否最終實現可持續快速發展，最根本的還是要看其科技和管理上有沒有創新，有沒有優勢，能不能在追求產量最大化的同時實現效益最大化。

　　既要追求產量的最大化，還要追求效益的最大化，焦經理的話道出了西北分公司的更高追求。

　　如何實現產量最大化與效益最大化的和諧統一？西北分公司通過研究和探索，最終找到了開啟這座效益大門的金鑰匙——全面預算管理。

　　把資源投向最能增值的環節

　　全面預算管理是精細化管理的核心方法之一，其最大的功能是實現對企業戰略的有效執行，樹立“運營財務”的新理念，把資源投向價值鏈中最能增值的環節。在中國石化加強管理、內涵發展的總體要求之下，股份公司油田勘探開發事業部在油田企業開始推行全面預算管理。

　　2004年西北分公司新一屆領導班子上任后，確立“以企業戰略為基礎，全面實施預算管理”的新理念，把日常的預算管理作為企業實現長期發展戰略的基石。確立“以預為先，面向未來分解生產經營指標，全過程抓預算”的新理念，積極推進財務系統改革，成立會計核算中心，實行分公司一級核算管理，實現了分公司資金集中管理。

　　與此同時，完善了以成本管理、資金管理、價稅管理、資產管理為主要內容的財務管理框架，突出了預算管理在企業管理中的核心地位，財務工作邁出了由核算型向管理型轉變的步伐。該公司通過制定“1211”經營管理法則，明確持續推進全面預算管理“一條主線”，完善投資成本管理和生產成本管理“兩項體系”，落實一本內控手冊強化生產經營過程管理，運用ERP這一系統將企業人、財、物、產、供、銷等資源充分調配和平衡。

　　這一系列措施和制度確保了該公司預算指標客觀公正，易于全員、全方位、全過程推進全面預算管理，解決了過去主要以價值量預算為主線，主要由經營管理人員參與，預算編制與生產運行聯系不夠緊密，制定出的預算目標的價值量與工作量、實物消耗量不匹配，造成經營預算和生產實際不相符，約束力不強，無法在生產過程中全面體現以效益為中心的原則等問題，從而實現了產量和效益的統一。

　　2004年，西北分公司年原油探明儲量首次突破2億噸，為前3年之和。2004年～2005年新增探明儲量達到了3.34億噸，占西北分公司累計探明儲量的52％。兩年生產原油778萬噸，占“十五”原油總產量的50％。與此同時，通過深入開展全面預算管理，2005年西北分公司預算安排生產操作成本7.48億元，實際生產操作成本控制在6.25億元，每噸原油的實際操作成本為635.94元。2006年該公司在措施井比上年增加的情況下，以全面預算管理掌控全局，通過方案的優化、工藝的改進、技術的創新，1～8月噸油生產成本控制在單位完全成本預算607.3元以內的603.11元。