年初以來，武漢國(guó)資委牢牢把握出資人職責(zé)定位，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)決算審計(jì)反映成果、發(fā)現(xiàn)問題、改善管理、管控風(fēng)險(xiǎn)四大功能作用，著力提升企業(yè)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量、中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告質(zhì)量、突出審計(jì)問題整改質(zhì)量，管好國(guó)企賬本、當(dāng)好國(guó)資“管家”，全面掌握第一手財(cái)務(wù)信息，深入查找企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制中的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，推動(dòng)企業(yè)管理水平提升，推動(dòng)出資人履職能力水平提升，為全市國(guó)資國(guó)企新一輪改革發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

　　一是突出審計(jì)工作重點(diǎn)，著力提升企業(yè)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。立足企業(yè)財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，以企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào)為基礎(chǔ)，以資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤(rùn)為審計(jì)重點(diǎn)，依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嚴(yán)格審計(jì)調(diào)賬，做到該并表的及時(shí)并表、收入利潤(rùn)該結(jié)轉(zhuǎn)的及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)。通過3個(gè)月的審計(jì)，市國(guó)資委23家出資企業(yè)資產(chǎn)總額3951.08億元，比財(cái)務(wù)快報(bào)數(shù)增加155.45億元，同比增長(zhǎng)21.17%；利潤(rùn)總額46.47億元，比財(cái)務(wù)快報(bào)數(shù)增加5.22億元，同比增長(zhǎng)12.24%。中介機(jī)構(gòu)對(duì)19家企業(yè)出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告，占比83%。

　　二是實(shí)施交叉會(huì)審，著力提升中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告質(zhì)量。發(fā)揮專業(yè)審計(jì)團(tuán)隊(duì)優(yōu)勢(shì)，選擇執(zhí)業(yè)質(zhì)量好、業(yè)務(wù)水平高的18家中介機(jī)構(gòu)20多名注冊(cè)會(huì)計(jì)師組成審核小組，對(duì)23家出資企業(yè)及其全資、控股企業(yè)的210份審計(jì)報(bào)告實(shí)行交叉會(huì)審。重點(diǎn)對(duì)期初數(shù)調(diào)整、審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告類型、久其財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)逐戶進(jìn)行審核，歷時(shí)一個(gè)半月，共發(fā)現(xiàn)和解決數(shù)據(jù)差錯(cuò)、文字錯(cuò)誤、填報(bào)格式錯(cuò)誤、會(huì)計(jì)核算錯(cuò)誤等問題1055項(xiàng)。確定集中整改重點(diǎn)問題80項(xiàng)，其中會(huì)計(jì)核算類20項(xiàng)，資產(chǎn)管理類24項(xiàng)，集團(tuán)管控類21項(xiàng)，歷史遺留類15項(xiàng)。

　　三是實(shí)施聯(lián)動(dòng)整改，著力提升突出審計(jì)問題整改質(zhì)量。堅(jiān)持問題導(dǎo)向，維護(hù)出資人審計(jì)監(jiān)督的權(quán)威性和嚴(yán)肅性，及時(shí)制定突出審計(jì)問題集中整改實(shí)施方案，建立委主要領(lǐng)導(dǎo)主抓、委內(nèi)業(yè)務(wù)處室跟蹤督辦、財(cái)務(wù)總監(jiān)參與配合的審計(jì)整改工作體系，全過程指導(dǎo)配合出資企業(yè)實(shí)施整改。建立審計(jì)問題整改工作臺(tái)賬和銷號(hào)制度，嚴(yán)格整改工作標(biāo)準(zhǔn)和要求，推動(dòng)80項(xiàng)突出審計(jì)問題逐一整改、逐一消化、逐一落實(shí)。結(jié)合“千名干部進(jìn)千企”活動(dòng)，加大跟蹤協(xié)調(diào)服務(wù)力度，指導(dǎo)一批企業(yè)建立健全內(nèi)部控制制度，督促一批企業(yè)規(guī)范完善財(cái)務(wù)核算方式，幫助一批企業(yè)化解歷史遺留問題。

　　下一步武漢國(guó)資委將以規(guī)范完善國(guó)資監(jiān)管48項(xiàng)制度體系為契機(jī)，進(jìn)一步修訂財(cái)務(wù)決算審計(jì)管理辦法，推動(dòng)財(cái)務(wù)決算審計(jì)與全面預(yù)算管理、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)有效對(duì)接，打造事前預(yù)算管控、事中分析調(diào)度、事后決算審計(jì)的出資人財(cái)務(wù)監(jiān)管體系。推動(dòng)新一輪出資企業(yè)財(cái)務(wù)決算審計(jì)機(jī)構(gòu)公開招標(biāo)，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格程序、嚴(yán)格流程，陽光操作、提高質(zhì)量。及時(shí)跟蹤突出審計(jì)問題整改工作進(jìn)展，嚴(yán)格考核驗(yàn)收，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)決算審計(jì)、整改、提高的良性循環(huán)，推動(dòng)企業(yè)內(nèi)部管理水平再上新臺(tái)階。