海南礦業(yè)內(nèi)部控制項(xiàng)目建設(shè)，經(jīng)過(guò)項(xiàng)目人員的努力，于近日完成。為不斷提升企業(yè)內(nèi)部管理能力，推動(dòng)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃建設(shè)，適應(yīng)上市工作要求，從去年5 月開(kāi)始，海南礦業(yè)著手進(jìn)行內(nèi)部控制體系建設(shè)的準(zhǔn)備工作，參照五部委對(duì)公司內(nèi)部控制設(shè)置的基本規(guī)范和應(yīng)用指導(dǎo)的要求，制定了《海南礦業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃》，明確了內(nèi)部控制建設(shè)的工作方向和實(shí)施步驟。內(nèi)部控制項(xiàng)目建設(shè)分工作計(jì)劃及部署、內(nèi)部控制對(duì)標(biāo)梳理、內(nèi)部控制管理固化、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)體系的建立及運(yùn)行四個(gè)階段。去年7月，海礦進(jìn)行了全員培訓(xùn);8月，內(nèi)部控制體系建設(shè)項(xiàng)目正式立項(xiàng)，并成立了項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組;8月31日，進(jìn)行了內(nèi)部控制項(xiàng)目建設(shè)啟動(dòng)動(dòng)員，內(nèi)部控制項(xiàng)目建設(shè)工作正式啟動(dòng)。

　　項(xiàng)目合伙人先后訪談海礦相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員，了解管理層現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制情況，查閱現(xiàn)有有關(guān)流程及文檔，識(shí)別業(yè)務(wù)流程各個(gè)環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)、控制目標(biāo)及控制活動(dòng)，指出現(xiàn)行內(nèi)部控制設(shè)計(jì)存在的缺陷及整改建議。在此基礎(chǔ)上完成了《內(nèi)部控制手冊(cè)》和《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)》的初稿編制工作，通過(guò)對(duì)《內(nèi)控手冊(cè)》進(jìn)行對(duì)標(biāo)梳理、內(nèi)部測(cè)評(píng)和反饋整改，目前內(nèi)控項(xiàng)目小組已初步設(shè)計(jì)出一套適用于海礦公司的內(nèi)部控制自我評(píng)估、檢查監(jiān)督的組織模式和方法體系。